Oficialía de Cumplimiento

La Gerencia de Cumplimiento del BCR comunica sobre los nuevos formularios de uso obligatorio en las áreas de negocio.

De acuerdo con los lineamientos específicos del Acuerdo Conassif 12-21 sobre la Diligencia Debida del Cliente, para aquellos clientes cuya actividad económica necesariamente requiera el uso habitual de altos flujos de efectivo, se deberá realizar un análisis por parte del área de negocio correspondiente sobre la naturaleza de la actividad comercial que así lo justifica. Este análisis será consignado en los formularios 31 OCD o 32 OCD, deberán incluirse las recomendaciones de la Oficialía de Cumplimiento, y posteriormente ser aprobados por la Alta Gerencia.  El análisis se realizará con base en el promedio móvil mensual de los depósitos en efectivo de los últimos doce meses*.

Los formularios serán utilizados de la siguiente manera:

• Cliente perteneciente a Banca Personas: al realizar transacciones acumuladas, iguales o superiores a $25 mil para persona física (32-OCD) y jurídica (31-OCD)* 
• Cliente perteneciente a Banca Corporativa:  al realizar transacciones acumuladas, iguales o superiores a $100 mil para persona jurídica (31-OCD)*

*Según monto calculado por la Oficialía de Cumplimiento

La autorización se debe gestionar una única vez e incluirla en el expediente del cliente.   

Estos formularios se encuentran debidamente formalizados en DocuBCR, y deben ser aplicados a partir de esta comunicación**, por lo que deben descargarlos directamente de ahí cada vez que se deban utilizar, considerando que pueden sufrir actualizaciones.

** Se comunica que respecto a lo indicado en el Artículo 14 del Manual de Cumplimiento, la incorporación de estos formularios se encuentra en proceso de actualización.

Ante cualquier duda, puede direccionar su correo a la cuenta BCRCumplimientocultura@bancobcr.com

Política Conozca a su Empleado

El Acuerdo Conassif 12-21 y el Manual de Cumplimiento del Conglomerado Financiero BCR, establece: 

"Todos los titulares subordinados deben completar anualmente para cada una de las personas trabajadoras un cuestionario para la aplicación de la Política Conozca a su Empleado, que debe ser enviado por la Gerencia de Cumplimiento del BCR"

Próximamente iniciaremos la encuesta Conozca a su Empleado 2025, cuyo objetivo principal es determinar conductas inusuales en las personas trabajadoras del Conglomerado Financiero BCR, asegurando así un alto nivel de integridad en la institución. 

Por favor enviar sus consultas al correo: BCRCumplimiento-PCE@bancobcr.com

Formulario 30-OCD

"Análisis por uso de efectivo extraordinario para montos

mayores a $25.000"

La Gerencia de Cumplimiento del BCR comunica sobre el nuevo formulario de uso obligatorio en las áreas de negocio.

En el Capítulo 14 del Manual de Cumplimiento del BCR y sus Subsidiarias, específicamente en el apartado 14.1.1 Control sobre ingresos de transacciones se establecen lineamientos sobre las transacciones en efectivo y los escenarios en que éstas son permitidas.

En dicho apartado se indica: “Cuando el ingreso sea igual o superior a los US$10 mil y provenga de un evento extraordinario: se debe documentar y justificar por el cliente de manera específica.”

Asimismo: “En los casos, donde la transacción sea igual o superior a los US $25 mil, adicionalmente previo a su depósito, se debe contar con un análisis por parte del área comercial correspondiente, sobre la actividad económica y el origen de los fondos, en que se concluya sobre la exposición de la operación a los riesgos de LC/FT/FPADM/FDO”; para esto en específico, se crea el formulario 30-OCD “Análisis por uso de efectivo extraordinario para montos mayores a USD $25.000”, donde debe documentarse el análisis realizado.

Este formulario se encuentra debidamente formalizado en DocuBCR, por lo que debe descargarlo directamente de ahí cada vez que se deba utilizar, considerando que puede sufrir actualizaciones.

Recuerde!!!

“Las personas trabajadoras del Conglomerado Financiero BCR deben estar atentos y requerir de los clientes la información que consideren necesaria, para identificar el origen de fondos de transacciones que impliquen la entrada de dinero cuya cuantía o características de la transacción pudiera generar un riesgo de LC/FT/FPADM/FDO”.

Ante cualquier duda, puede direccionar su correo a la cuenta BCRCumplimientocultura@bancobcr.com

Lista vigente de países de alto riesgo o paraísos fiscales 2023 y aplicación Diligencia Debida Reforzada

Países de alto riesgo y paraísos fiscales 
Aplicación de Diligencia Debida Reforzada (DDR)

Como parte de la gestión de riesgo de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, la Gerencia de Cumplimiento comunica la lista de países de alto riesgo y paraísos fiscales, así como la versión actualizada de la Guía para documentar origen de fondos extraordinarios en recepción op.

Tal y como se indica en la Guía, se requerirá la diligencia debida reforzada* en los casos solicitados por las áreas de Comercio Exterior, Gerencia de Cumplimiento e Investigaciones, o cuando aplique alguno de los siguientes criterios: 

• Transacciones recibidas o enviadas de países de alto riesgo.
• Transacciones de países considerados paraísos fiscales.
• Ver Lista países alto riesgo, alto-no aceptables y paraísos fiscales

En el caso de los países vecinos, Nicaragua (incluido en lista de países alto riesgo) y Panamá (incluido como paraíso fiscal), se realiza la excepción de aplicación de DDR a cada transacción de los clientes que reciban o envíen fondos. En este caso, deben estar actualizados y debidamente perfilados con la justificación del por qué utilizan el producto de OP/TF (la excepción radica en el alto volumen transaccional para estos dos países). 

Nota: *Por sus particularidades algunas transferencias pueden requerir la realización de una diligencia debida reforzada: esto se refiere a las acciones adicionales de control, específicas para minimizar los factores de riesgo presentes en la relación con cada cliente, cuando se determina que esta tiene mayor exposición al riesgo

En caso de dudas o consultas, envíe un correo a BCRCumplimientomonitoreo@bancobcr.com

Política

Conozca a su Proveedor

Según el Acuerdo Conassif 12-21 y de conformidad con las responsabilidades contenidas en el artículo 24: Evaluación del riesgo de LC/FT/FPAMD del sujeto obligado, el Banco de Costa Rica desarrolló la Política Conozca a su Proveedor, que se encuentra descrita en la Disposición administrativa para la aplicación de la Política Conozca a su Proveedor en el Conglomerado Financiero BCR, B-52-22.

Por lo anterior, instamos a todas las oficinas que realicen contrataciones de proveedores verificar que en sus procesos de contratación se cumpla lo normado en estas disposiciones. 

Es importante, además, hacer énfasis en que cada proveedor debe completar y firmar el Formulario Política Conozca a su Proveedor que se encuentra publicado en DocuBCR. 

• 23-OCD Política Conozca a su Proveedor Persona Física
• 24-OCD Política Conozca a su Proveedor Persona Jurídica

En caso de consultas, las puede canalizar a través del correo BCRCumplimiento-Proveedores

Guía rápida sobre revisión de Certificación de Ingresos de Contador Público

La Gerencia de Cumplimiento les adjunta la Guía rápida sobre revisión de Certificación de Ingresos de Contador Público.pdf. 

Dicha Guía se creó de conformidad con la Circular Nº 16-2015 “Guía Mínima de Requisitos relacionados con el informe que certifica ingresos, estudio de ingresos o determinación patrimonial” del Colegio de Contadores Públicos de Costa Rica que contempla los lineamientos para la emisión de la Certificación de Ingresos de Contador Público que presentan nuestros los clientes, la misma establece lo que debemos verificar como mínimo al recibir este documento por parte de un cliente.

Recordemos: 

Esta certificación se confecciona a partir de la documentación que cada contador utiliza como evidencia para determinar, de forma justificada, el monto que certifica y que deberá confrontarse por nuestra parte -debe corresponder a lo movilizado por el cliente-; bajo ninguna circunstancia el Banco podrá indicarle, revelarle o insinuarle al cliente cual es el monto que se debe reflejar en la misma. 

Política Conozca a su Empleado

A partir del 26 de marzo hasta el 30 de abril, estará disponible la encuesta "Conozca a su Empleado", en cumplimiento del Acuerdo Conassif 12-21 y de lo establecido en el Manual de Cumplimiento del CFBCR. 

Este año la encuesta se realizará a través de la plataforma ONI. A continuación podrá encontrar la guía con el paso a paso para su realización. 

En caso de consultas adicionales, favor dirigirlas al correo:

 BCRCumplimiento-PCE@bancobcr.com 

Guía para documentar origen de fondos extraordinarios de órdenes de pago internacionales - COMEX

Países de alto riesgo y paraísos fiscales

Aplicación de Diligencia Debida Reforzada (DDR)

Como parte de la gestión de riesgo de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, la Gerencia de Cumplimiento comunica la lista de países de alto riesgo y paraísos fiscales, así como la versión actualizada de la Guía documentar origen de fondos extraordinarios de órdenes de pago internacionales. 

Tal y como se indica en la Guía, se requerirá la diligencia debida reforzada* en los casos solicitados por las áreas de Comercio Exterior, Gerencia de Cumplimiento e Investigaciones, o cuando aplique alguno de los siguientes criterios: 

• Transacciones recibidas o enviadas de países de alto riesgo.
• Transacciones de países considerados paraísos fiscales. 
• Ver: Lista países alto riesgo, alto-no aceptables y paraísos fiscales 

En el caso de los países vecinos, Nicaragua (incluido en lista de países alto riesgo) y Panamá (incluido como paraíso fiscal), se realiza la excepción de aplicación de DDR a cada transacción de los clientes que reciban o envíen fondos. En este caso, deben estar actualizados y debidamente perfilados con la justificación del por qué utilizan el producto de OP/TF (la excepción radica en el alto volumen transaccional para estos dos países). 

Nota:*Por sus particularidades algunas transferencias pueden requerir la realización de una diligencia debida reforzada: esto se refiere a las acciones adicionales de control, específicas para minimizar los factores de riesgo presentes en la relación con cada cliente, cuando se determina que esta tiene mayor exposición al riesgo. 

En caso de dudas o consultas, envíe un correo a BCRCumplimiento-Monitoreo

Protocolo sobre gestión de autorización o negación de cliente para

inclusión y consulta en CICAC

En atención a la entrada en operación del Centro de Información Conozca a su Cliente (CICAC) desde el pasado viernes 1º de julio de 2022 y lo mencionado en las capacitaciones que se impartieron durante el mes de junio se les remite el Protocolo para plataformas de servicio sobre la gestión de autorización o negación de cliente para inclusión y consulta en CICAC  

El objetivo de este protocolo es guiar a los funcionarios de las oficinas comerciales del BCR sobre a cuáles clientes y cómo abordarlos con relación a la nueva plataforma CICAC, solicitar la firma sobre el documento de autorización (consentimiento informado) o bien, del 25-OCD “Formulario NO autorización de consulta/actualización de datos de carácter personal en CICAC” contenido en DocuBCR.

Recuerde repasar lo contenido en el apartado de "Consideraciones" del Protocolo

Si tienen alguna duda o consulta, por favor dirigirlas a: 

Rocío Elena Quirós Arias requiros@bancobcr.com  o Fabiola de los Angeles Marrero Calderón fmarrero@bancobcr.com 

ambas funcionarias de la Gerencia Oficialía de Cumplimiento

Comunicado por:   

Manejo de información compartida con la Gerencia de Cumplimiento

Se les recuerda que las comunicaciones, atención de consultas, requerimientos y demás que se realicen con la Oficialía tienen carácter confidencial y forman parte de la asesoría interna entre áreas. Por tanto, en ninguna circunstancia deben ser registradas o publicadas en los expedientes del cliente, así como tampoco deberán de incorporarse en correos, mensajes o cualquier otro medio de comunicación con los clientes, o bien, con personas trabajadoras ni áreas que no estén involucradas en los procesos.

El apartado de Debida Diligencia debe contener exclusivamente las gestiones realizadas directamente con el cliente, incluyendo las comunicaciones, documentos e información que este haya aportado. Incluir correos internos en este espacio puede generar confusión y comprometer la confidencialidad de los procesos.

Según el Acuerdo Conassif 12-21 y de conformidad con las responsabilidades contenidas en el artículo 24 - Evaluación del riesgo de LC/FT/FPADM del sujeto obligado, el Banco de Costa Rica desarrolló la Política Conozca a su Proveedor, que se encuentra descrita en la Disposición Administrativa para la Aplicación de la Política Conozca a su Proveedor en el Conglomerado Financiero BCR

Por lo anterior, se insta a todas las oficinas que realizan contrataciones con proveedores, que verifiquen dentro de sus procesos de contratación que se cumpla con lo normado en estas disposiciones.

En ella podrá encontrar información relevante como:   Definiciones Formularios a utilizar Expediente físico y/o electrónico de ejecución contractual Formulario Conozca a su Proveedor Declaración jurada sobre listas de sanciones internacionales Cuenta de los proveedores para el pago de facturas Marco Sancionatorio

	Esta normativa es de aplicación obligatoria para todas las personas trabajadoras que tramitan contrataciones y de las Oficialías de Cumplimiento del CFBCR, que establezcan, mantengan o actualicen relaciones con oferentes y contratistas del CFBCR.

Es importante, además, hacer énfasis en que cada proveedor debe completar y firmar el Formulario Política Conozca a su Proveedor que se encuentran publicados en DocuBCR según corresponda:

En caso de consultas, dirigirlas al correo: 

BCRCumplimiento-Prov@bancobcr.com

Política Conozca a su Proveedor 2024

Al momento de elegir un proveedor en el proceso de análisis de los oferentes en las contrataciones, tanto el administrador del contrato como la oficina de Contratación Administrativa (sin importar el monto), SIN EXCEPCIÓN deberán considerar la solicitud de revisión de estos oferentes en las Listas de Referencias Negativas, utilizando el formulario 33-OCD - Declaración Jurada. El cual deberá ser enviado a las cuentas de correo electrónico:

mamadrigal@bancobcr.com y alsolis@bancobcr.com

En caso de consultas, las puede canalizar a través del correo:

BCRCumplimiento-Prov@bancobcr.com

Se les recuerda que el BCR debe designar como usuarios autorizados del CICAC a las personas que hayan aprobado la capacitación correspondiente, esto con el fin de garantizar que posea los conocimientos necesarios para ingresar y hacer uso correcto del CICAC. (Según el oficio SGF-0636-2022 de la Sugef).

Para cumplir con este requisito, se ha diseñado un curso virtual, cuya certificación es obligatoria para todas aquellas personas trabajadoras de Banca de Personas, Banca Corporativa y Áreas de Apoyo, que, por sus funciones, requieran el acceso a la plataforma CICAC. La evaluación final del curso deberá superarse con una nota igual o mayor a 80.

Una vez aprobada la capacitación y con el fin de que se habilite su usuario, deberá reportarlo a @Rocio Elena Quiros Arias34C00D88-51AE-4031-81FF-1E7AEB82670F​​ y @Fabiola de los Angeles Marrero Calderon30029FBA-8268-442B-81C4-40EFE560B6E8​, ambas colaboradoras de​ la Oficialía de Cumplimiento, para proceder con la creación del perfil que le corresponda. La capacitación podrá encontrarla en la Comunidad de la Oficialía de Cumplimiento, en el siguiente enlace: CICAC

APNFDs y gestión de autorización en vinculación

La Gerencia Oficialía de Cumplimiento les recuerda sobre el proceso de autorización que debe realizarse al momento de la vinculación de clientes nuevos en donde su actividad comercial o profesión pudiera estar relacionada con lo dispuesto en el Art 15 bis de la Ley 7786 (APNFDs).

Para esto, el sistema BCR Clientes identificará a la persona como un posible cliente relacionado a Actividades y Profesiones no Financieras Designadas, por lo que lo enviará a una bandeja automatizada para la correspondiente gestión de autorización.

Lo invitamos a revisar el documento adjunto APNFDs - Gestión de autorización.pdf, el cual indica, paso a paso, el flujo que debe seguirse en BCR Clientes al momento de la vinculación.

En caso de dudas o consultas, envíe un correo a Cumplimiento-APNFDs@bancobcr.com

Política

Conozca a su Proveedor

Les recordamos que, en todo proceso de análisis y formalización de las contrataciones de proveedores, el Administrador del Contrato deberá velar por el cumplimiento de los siguientes aspectos: 

• Contar con el formulario de la Política Conozca a su Proveedor completo y  debidamente firmado por quien corresponda (23-OCD o 24-OCD)

• Declaración jurada sobre listas de sanciones internacionales (LC/FT/FPADM) junto con la oferta.

• Verificar que la cuenta que suministre el proveedor para los correspondientes pagos, esté a nombre de éste y que en caso de ser dominio BCR, no sea una cuenta CES.

En caso de consultas, las puede canalizar a través del correo BCRCumplimiento-Proveedores

Formularios para la negación de autorización de consulta/actualización de datos en CICAC

-persona física y persona jurídica-

Como parte de la gestión e implementación del Centro de Información Conozca a su Cliente -administrado por la Sugef-, el Banco de Costa Rica debe identificar y reportar a la Superintendencia a todo aquel cliente que se niegue a ser creado en dicha plataforma; para esto se crearon formularios específicos (para persona física y para persona jurídica) donde indique la razón de su negativa y así contar con la justificación necesaria debidamente incorporada en su expediente electrónico.

A continuación, le detallamos los nombres respectivos de estos dos formularios contenidos en DocuBCR:

• 25 OCD- Formulario "NO autorización de consulta/actualización de datos de carácter personal en CICAC”
• 27 OCD- Formulario "NO autorización de consulta/actualización de datos en CICAC/Persona Jurídica”

	Recuerde siempre descargar directo de DocuBCR los formularios; ya que, se asegura de contar con la última versión vigente de estos

En caso de dudas o consultas, envíe un correo a BCRCumplimiento-Cultura

Protocolo para clientes marcados con código 80

1. ¿Por qué un cliente puede estar marcado con código 80?

El código 80 es asignado por la Gerencia de Cumplimiento de manera restrictiva, con la finalidad de limitar la posibilidad de otorgar productos o servicios a quienes, de manera previa, se tomó la decisión de no mantener o continuar con la relación comercial; estos clientes son considerados como NO aceptables.

Igualmente, esta información es de uso totalmente interno del Banco y de carácter confidencial, por tanto, NO se debe revelar al cliente que se encuentra marcado. 

2. ¿Se puede levantar el código 80 a un cliente?

En estos casos NO se recomienda establecer ningún tipo de relación comercial, ya que son clientes cuyas condiciones y calidades personales; antecedentes y características de los negocios que declaran o se determine efectúan, han representado para el Conglomerado Financiero un riesgo alto en materia de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo (LC/FT).

3. ¿Cómo proceder cuando un cliente marcado con código 80 solicita un nuevo producto/servicio?

Recomendamos indicarle al cliente que, una vez pasado el procedo de verificación, no es posible proceder con su solicitud considerando el apetito de riesgo establecido para el Banco. 

Protocolo para clientes marcados con código 35

1. ¿Por qué un cliente puede estar marcado con código 35?

La Gerencia de Cumplimiento lo asigna de manera preventiva con la finalidad de dar seguimiento a todo aquel cliente cuyas características lo identifiquen con un nivel de riesgo mayor para la institución. 

Esta información es de uso totalmente interno del Banco y de carácter confidencial, por tanto, NO se debe revelar al cliente que se encuentra marcado.

2. ¿Cómo proceder cuando un cliente marcado con código 35 solicita un nuevo producto/servicio?

Verificar que el cliente cuente con el expediente debidamente completo y realizar una diligencia debida reforzada que contenga la documentación fehaciente y razonable del origen de los recursos y de la actividad comercial que declara y está desempeñando. 

Posterior al análisis, el gerente de tienda o ejecutivo encargado, debe enviar un correo a BCRCumplimiento-Prevencion BCRCumplimientoprevencion@bancobcr.com, solicitando información del antecedente del cliente, indicando también cuales productos solicita y la documentación que aportó (cuando el cliente esté presente, favor indicar en asunto "código 35 en ventanilla - URGE)

A partir de la respuesta que reciba, deberá considerar las recomendaciones emitidas por la Gerencia de Cumplimiento respecto a la conveniencia de si otorgar o no el producto/servicio, lo anterior con el fin de prevenir la materialización de riesgos por Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo a los que pudiera exponerse el Banco.

3. ¿Se puede levantar el código 35 a un cliente?

Si el gerente de tienda o ejecutivo encargado decide otorgar el producto/servicio, deberá enviar la solicitud para levantar el código 35 a través de la cuenta de correo electrónico BCRCumplimiento-Prevencion. Dicho código se levantará de manera temporal (únicamente por 2 horas en jornada laboral), posterior a este lapso se reestablecerá. 

Nota. no se recomienda la apertura de cuentas simplificadas; igualmente, no se deben catalogar como exentos.

4.  ¿Qué puedo indicarle al cliente si se decide no otorgarle el producto/servicio? 

Recomendamos indicarle que una vez pasado el proceso de verificación, no es posible proceder con la solicitud considerando el apetito de riesgo establecido para el Banco. 

	Únicamente se atenderán las consultas recibidas al correo BCRCumplimiento-Prevencion que cuenten con la información y documentación completa, según lo indica el protocolo