Gerencia Corporativa de Riesgos

Actualización de normativa externa vinculante al BCR

La Unidad de Cumplimiento Normativo, función creada según disposición del Acuerdo SUGEF 16-16 Reglamento sobre Gobierno Corporativo, realiza periódicamente un seguimiento a la normativa externa nueva o modificada vinculante al Banco de Costa Rica, que los diferentes entes, órganos y poderes del país realizan al marco jurídico costarricense.

Este seguimiento incluye entre otros documentos tales como: leyes, directrices y reglamentos publicados en el Diario Oficial La Gaceta, normativa prudencial comunicada por el Banco Central de Costa Rica y CONASSIF.

En el siguiente enlace se muestra la normativa externa vinculante al Banco de Costa Rica correspondiente al pasado mes de Febrero:

• Normativa Externa Febrero 2021.xlsx|View Details

   Para más información sobre el proceso de ILAAP, puede consultar el siguiente enlace.

Percepción de riesgos globales: relevancia en el tema social y ambiental

En el Informe de Riesgos Globales 2021 del Foro Económico Mundial (WEF, por sus siglas en inglés) se incluyen los resultados de la última Encuesta de Percepción de Riesgos Globales (GRPS).

Como parte de los resultados se determina que entre los riesgos de mayor probabilidad e impacto de los próximos diez años se encuentran:

Fuente: Encuesta de Percepción de Riesgos Globales del Foro Económico Mundial 2020

Las amenazas más inminentes, las que probablemente ocurran en los próximos dos años, incluyen:

• crisis de empleo y medios de vida,
• desilusión generalizada de los jóvenes,
• desigualdad digital,
• estancamiento económico,
• daño ambiental causado por el hombre,
• erosión de la cohesión social y ataques terroristas.

Y en el horizonte de 5 a 10 años, dominan los riesgos ambientales como:

• la pérdida de biodiversidad,
• las crisis de recursos naturales y el fracaso de la acción climática;
• junto con armas de destrucción masiva, efectos adversos de la tecnología y colapso de estados o instituciones multilaterales.

Estos resultados nos motivan a continuar preparándonos, a innovar y reforzar las medidas mitigación que permitan al Conglomerado Financiero BCR responder proactivamente ante cada uno de estos riesgos y amenazas, y por ende ser reconocidos por nuestras partes interesadas como un Banco y subsidiarias resilientes ante las crisis.   

Las áreas gestoras de riesgo de las subsidiarias y del Banco iniciaron esfuerzos en la implementación de la ISO 37001:2017 Sistemas de Gestión Antisoborno-Requisitos con orientación para su uso, lo cual contribuirá con la identificación de aspectos o situaciones que facilitan la materialización de las tipologías de fraude: preparación de información financiera y no financiera fraudulenta, corrupción, apropiación indebida de activos y los actos ilegales.

Esta implementación permitirá conocer las razones por las cuales una persona trabajadora de la Institución puede cometer este tipo de actos, los cuales se pueden catalogar desde el “triángulo de fraude”:

Según el perfil del estafador elaborado por KPMG, el 65% de los fraudes internos son cometidos por empleados que llevan en la compañía más de seis años, siendo el fraude más común la malversación de activos (40% de los casos).

Fuente: Global profiles of the fraudster, elaborado por KPMG (2019)

Líneas de negocio del BCR

El Artículo 8 del Acuerdo Sugef 18-16 “Reglamento sobre gestión del riesgo operativo” indica, que las entidades deben establecer un proceso para identificar y catalogar las líneas de negocio que desarrolla en sus actividades comerciales, relacionadas a sus procesos y subprocesos, hasta un nivel de detalle que le permita una adecuada identificación de los eventos de riesgo y la distinción de sus procesos críticos.

Adicionalmente establece, mediante sus Lineamientos generales, las siguientes líneas de negocio:

En atención de lo anterior, se mantendrán actualizadas las líneas de negocio de conformidad con el mapa de procesos vigente del Banco. Considerando la información recopilada, se identifica el siguiente esquema:

1. Categoría: según mapa de procesos se dividen en las categorías de apoyo, estrategia, gestión comercial y soporte a la gestión comercial.
2. Macroproceso: están agrupados en las categorías detalladas anteriormente y cada uno está conformado por un grupo de procesos.
3. Grupo de procesos: agrupación de procesos relacionados.
4. Proceso: está conformado por actividades y tienen su responsable y perfil del dueño.
5. Línea de Negocio Nivel 1: asociación del proceso con el primer nivel de las líneas de negocio establecidas en los Lineamientos Generales.
6. Línea de Negocio Nivel 2: asociado al nivel 1 de las líneas de negocio establecidas en los Lineamientos Generales.

Se adjunta la plantilla en Excel que muestra el detalle del alineamiento de los puntos anteriormente descritos, aprobados por el Comité Corporativo Ejecutivo en la sesión 09-202, del 08 de marzo de 2021, Art X. Actualización de las líneas de negocio: Mapa Procesos Banco de Costa Rica al 08 de marzo 2021.xlsx|Ver detalles

Riesgo reputacional: desinformación entre la sociedad

Durante el confinamiento por Covid-19, la Organización Mundial de la Salud (OMS, 2020) advirtió sobre una importante amenaza que acompaña a la pandemia: la sobreabundancia y filtración de información sensible, rumores, noticias y datos falsos que propaga la desinformación entre la sociedad. 

En estos tiempos de incertidumbres y dudas sobre el presente y el futuro, el Conglomerado Financiero BCR está expuesto a un entorno de público hiperconectado que consume una inmensa cantidad de información, donde las personas no sólo producen y acceden a contenidos de forma inmediata, sino que consumen y difunden información de manera inmediata.

Por razones como las anteriores debemos continuar con los esfuerzos preventivos de forma tal que se eviten exposiciones públicas negativas o falsas del Banco y subsidiarias, en los medios de comunicación.

Es indispensable continuar con una comunicación transparente, utilizar los medios sociales de forma eficiente, creativa y responsable para alcanzar el grado de confianza y credibilidad que permita atenuar la desinformación y evitar poner la reputación del Banco y subsidiarias en el foco mediático.