¿Cómo identificar riesgos de fraude en los procesos que realizamos en el Conglomerado Financiero BCR?
Es importante que los tomadores de riesgo (dueños del proceso) identifiquen los factores que pueden generar riesgos de fraude dentro los procesos que realizan. Cuando se realizan las evaluaciones y autoevaluaciones de riesgos se deben señalar los riesgos de fraude y los controles que los administran, con el fin de evaluar el diseño, la implementación y efectividad de dichos controles.
Veamos un ejemplo:
Los gestores y los analistas de riesgos colaboran de forma integral y estructurada con los tomadores de riesgos, para la adecuada identificación y análisis de las amenazas o debilidades que afectan los objetivos y los procesos.
La integración de la gestión de riesgo de fraude en el Conglomerado Financiero BCR es un proceso dinámico e iterativo que administra el riesgo mediante el análisis de su naturaleza, características, fuentes de riesgo, así como la valoración de sus consecuencias, probabilidades e impactos, y promoviendo la definición de planes de tratamiento para garantizar su eficacia y la toma de decisiones acertadas.